סעיף 20ה לתקנות השקעות משותפות בנאמנות (דוחות), התשנ״ה–1994, שינוי במדיניות השקעות.

(א)בדוח על שינוי מדיניות ההשקעות של קרן יצוינו פרטים אלה:

(1)שם הקרן;

(2)המועד שייכנס בו השינוי לתוקף;

(3)הפרטים במדיניות ההשקעות, לרבות שינוי בפרופיל החשיפה, כפי שהיו לפני השינוי וכפי שיהיו לאחריו; לעניין זה, לא יראו קביעה לראשונה של פרופיל חשיפה כשינוי במדיניות ההשקעות, אם דווח עליה בדוח שהוגש לפי תקנה 6 לתקנות הסיווג והוא אינו צפוי להשפיע באופן מהותי על תנודתיות מחירי היחידה והפדיון בקרן;

(4)אם יש או אין בשינוי כדי להשפיע על סוג הקרן לצורך קביעת עמלת ההפצה לפי תקנות השקעות משותפות בנאמנות (עמלת הפצה), התשס״ו–2006, ואם יש בו כדי להשפיע כאמור – גם סוג הקרן לאחר השינוי;

(5)היה השינוי במדיניות ההשקעות כרוך בהחלפת שלושים אחוזים לפחות מנכסי הקרן – התקופה שאמורה להסתיים בה התאמת נכסי הקרן למדיניות ההשקעות שלאחר השינוי;

(6)אם יש או אין בשינוי כדי להשפיע באופן מהותי על שיעורי תנודות מחירי היחידות והפדיון, ואם יש בו כדי להשפיע כאמור – גם אם צפוי כי טווח התנודות של מחירי היחידות יגדל או יקטן;

(7)נעשה שינוי מהותי במדיניות ההשקעות בטרם חלפו שנים עשר חודשים מהמועד שבוצע בו לאחרונה שינוי כאמור – הסיבה לשינוי וכן הפסקה בתקנה 2 לתקנות השקעות משותפות בנאמנות (שינוי מהותי במדיניות השקעות של קרן), התשס״ח–2007, שלפיה רשאי מנהל הקרן לבצע את השינוי;

(8)היה השינוי במדיניות ההשקעות כרוך בשינוי נכס הייחוס של הקרן – נכס הייחוס של הקרן כפי שהיה לפני השינוי וכפי שיהיה לאחריו.

(ב)הדוח יוגש שני ימי עסקים לפחות לפני שהשינוי ייכנס לתוקף, ואם היה השינוי שינוי מהותי במדיניות ההשקעות, כמשמעותו בסעיף 61(ב1)(1) לחוק, יוגש הדוח לא יאוחר משבועיים לפני כניסת השינוי לתוקף.

(ג)לדוח יינתן פרסום בעיתון.