סעיף 5 לכללי השקעות משותפות בנאמנות (פרטים נוספים בתשקיף קרן מחקה ודוחות נוספים של קרן מחקה), התשע״ט–2018, דוחות קרן מחקה.

נוסף על האמור בתקנות הדוחות, מנהל קרן שבניהולו קרן מחקה (בסעיף זה – מנהל הקרן) יגיש דוחות אלה:

(1)במועד פרסום תשקיף קרן סל חדשה יגיש מנהל הקרן דוח בדבר כמות היחידות הרשומה למסחר ופרטים בדבר החברה לרישומים שעל שמה רשומות היחידות;

(2)דוח בדבר נכס המעקב, לפי הוראות אלה:

(א)עם הגשת בקשה להיתר לפרסום תשקיף של קרן מחקה שנכס המעקב שלה משמש לראשונה כנכס מעקב באחת מהקרנות המחקות שבניהולו של מנהל הקרן (לרבות מדדי הבורסה), יגיש מנהל הקרן לרשות דוח ובו פרטים בדבר נכס המעקב, תהליכים פנימיים שהתקיימו אצלו קודם לקבלת ההחלטה על הקמת הקרן והאופן שבו בכוונתו להשיג את ייעודה של הקרן;

(ב)חל שינוי בפרט מהפרטים שדיווח מנהל הקרן – מנהל הקרן יגיש דוח מתקן במקביל להגשת הדוח השנתי;

(ג)חל שינוי מהותי בפרט מהפרטים שדיווח מנהל הקרן – מנהל הקרן יגיש דוח בדבר השינוי שחל בפרטים סמוך לאחר שנודע לו על דבר השינוי;

(3)מנהל הקרן ידווח על שינוי בשיעור החזר דמי ניהול לבעלי יחידות שהם מנהלי כספי אחרים מוסדיים, לא יאוחר מיומיים לפני כניסת השינוי לתוקף.