סעיף 32 לתקנות הסדרת העיסוק בייעוץ השקעות, בשיווק השקעות ובניהול תיקי השקעות (דוחות), התשע״ב–2012, דיווח רבעוני של מנהלי תיקים.

נוסף על האמור בפרק זה, תאגיד מורשה שהוא מנהל תיקים יגיש דוח הכולל פרטים אלה:

(1)שווי נכסים לפי חלוקה בין חברי הבורסה השונים באמצעותם מוחזקים הנכסים, תוך יצירת הבחנה בין שווי נכסים של לקוחות שהם גופים מוסדיים לבין שווי נכסים של לקוחות אחרים;

(2)שיעור הנכסים מתוך סך שווי נכסים שלתאגיד המורשה יש זיקה אליהם;

(3)הכנסות התאגיד המורשה מקבלת החזר עמלת קנייה או מכירה, כמשמעותה בסעיף 17(ב)(3) לחוק והכנסות תאגיד קשור אליו מעמלות קנייה או מכירה, כשיעור מסך הכנסות התאגיד המורשה מדמי ניהול; דיווח לפי פסקה זו יתייחס לסך ההכנסות שהתקבלו כאמור במשך שלושת החודשים שקדמו למועד הקובע;

(4)מאפייני התיקים המנוהלים בעבור לקוחות התאגיד המורשה ודמי הניהול הנגבים בגינם, בהתאם לפרטים שייקבעו בטופס שתפרסם הרשות באתר הרשות;

(5)בתקנה זו, ”שווי נכסים“ – שוויים של ניירות הערך והנכסים הפיננסיים שבניהולו של מנהל תיקים.