סעיף 2 לצו בנק ישראל (מידע בעניין התפתחויות בשוק מטבע החוץ בישראל), התש״ע–2010, חובת דיווח.

(א)תושב ישראל ידווח לבנק ישראל במתכונת, באופן ובמועדים הקבועים בטפסים 1 עד 10 בתוספת; הדיווח יכול שיימסר באמצעות אתר האינטרנט של בנק ישראל https://app.boi.gov.il/pls/lmh_web/pl_entrance.ident, באמצעות פקס׳ [02-6669520] או בדואר לבנק ישראל, לידי החטיבה למידע וסטטיסטיקה, ת״ד 780, ירושלים 91007.

(ב)מתווך פיננסי, קופת גמל וקרן נאמנות ידווחו לבנק ישראל במתכונת, באופן ובמועדים שהורה הנגיד או עובד הבנק שהנגיד הסמיך לכך.

(ג)בלי לגרוע מהאמור בסעיף קטן (ב) –

(1)תאגיד בנקאי ידווח לנגיד על כל עסקה –

(א)שביצע תושב ישראל עם תושב חוץ באמצעותו;

(ב)שביצע אצלו תושב ישראל במטבע חוץ;

(ג)שביצע אצלו תושב חוץ במטבע ישראלי;

התאגיד הבנקאי ידווח על זהות המבצע, ועל מהות העסקה;

(2)(נמחקה).