סעיף 26 לתקנות השקעות משותפות בנאמנות (דוחות), התשנ״ה–1994, הודעה על החזקת יחידות.

(א)אדם המחזיק ביחידות של קרן סגורה בשיעור 5% לפחות מכלל היחידות, ואדם כאמור שחל שינוי בשיעור היחידות המוחזקות בידיו, יודיע על כך בכתב למנהל הקרן.

(ב)הודעה לפי תקנת משנה (א) תינתן למנהל הקרן לא יאוחר משני ימי עסקים לאחר –

(1)ששיעור היחידות שבידי אדם כאמור הגיע ל־5% מכלל היחידות;

(2)שינוי שחל במספר היחידות בידי אדם כאמור.

(ג)בהודעה לפי תקנת משנה (א) ייכללו הפרטים הבאים:

(1)שמו של האדם, מענו, מספר תעודת הזהות שלו, או מספר דרכונו אם הוא תושב זר, או מספר החברה אצל רשם החברות אם היה חברה;

(2)המועד שבו הגיע שיעור היחידות ל־5% או המועד שבו חל שינוי בשיעור היחידות, לפי הענין;

(3)מספר היחידות המוחזקות בידיו במועד ההודעה ושיעורן מכלל היחידות, או מספר היחידות שהחזיק לפני השינוי, מספר היחידות שהוא מחזיק במועד ההודעה ושיעורן מכלל היחידות – אם ההודעה היא על שינוי במספר היחידות המוחזקות;

(4)המחיר שלפיו נעשה השינוי.