סעיף 27 לתקנות השקעות משותפות בנאמנות (דוחות), התשנ״ה–1994, השתתפות מנהל קרן באסיפת מחזיקים.

(א)השתתף מנהל קרן באסיפת מחזיקים של תאגיד שניירות ערך שהנפיק מוחזקים בקרן שבניהולו, יפורטו בדוח פרטים אלה:

(1)שם התאגיד ומספרו אצל רשם החברות;

(2)התאריך שהתקיימה בו אסיפת המחזיקים;

(3)מספר האסמכתה של הדוח שבו הודיע התאגיד על זימון אסיפת המחזיקים, ואם נדחה כינוס אסיפת המחזיקים למועד אחר מזה שצוין בדוח – מספר האסמכתה של הדוח שבו הודיע על המועד שבו נערך כינוס אסיפת המחזיקים;

(4)בדוח תובא טבלה שיפורטו בה –

(א)שמו ומספרו בבורסה של נייר הערך שמכוחו הצביע;

(ב)סך כל הערך הנקוב של נייר הערך האמור בפסקת משנה (א) בכל הקרנות המנוהלות בידי מנהל הקרן שהוא מוחזק בהן, כשיעור מסך כל הערך הנקוב הרשום למסחר;

(5)טבלה שבה יפורטו הצעות ההחלטה שהובאו לאישור אסיפת המחזיקים כנוסחן בדוח שבו הודיע התאגיד על זימון האסיפה, ובסדר שבו הובאו בדוח האמור;

(6)אופן ההצבעה של מנהל קרן לגבי כל הצעת החלטה שבה השתתף, וכן את הפרטים האלה:

(א)אם ההצבעה היתה לפי מדיניות ההצבעה של הדירקטוריון;

(ב)הנימוקים לאופן ההצבעה; פעל מנהל הקרן לפי המלצת הגורם המקצועי והגורם המקצועי פרסם את נימוקיו לציבור יהיה מנהל הקרן פטור מפרסום נימוקי ההצבעה, ובלבד שיפנה לפרסום האמור;

(ג)אם ההצבעה היתה בנסיבות שבהן קיים ניגוד עניינים העלול להשפיע על אופן ההצבעה ופירוט מקור ניגוד העניינים; לעניין פסקה זו, ”אופן ההצבעה“ – אם תמך, התנגד או נמנע;

(7)ההחלטה שהתקבלה והרוב שבו היא התקבלה.

(ב)הדוח יוגש לא יאוחר משבעה ימי עסקים לאחר השלמת אסיפת המחזיקים.