Section 27 of תקנות השקעות משותפות בנאמנות (דוחות), התשנ״ה–1994, השתתפות מנהל קרן באסיפת מחזיקים.

(א)השתתף מנהל קרן באסיפת מחזיקים של תאגיד שניירות ערך שהנפיק מוחזקים בקרן שבניהולו, יפורטו בדוח פרטים אלה:

(1)שם התאגיד ומספרו אצל רשם החברות;

(2)התאריך שהתקיימה בו אסיפת המחזיקים;

(3)מספר האסמכתה של הדוח שבו הודיע התאגיד על זימון אסיפת המחזיקים, ואם נדחה כינוס אסיפת המחזיקים למועד אחר מזה שצוין בדוח – מספר האסמכתה של הדוח שבו הודיע על המועד שבו נערך כינוס אסיפת המחזיקים;

(4)בדוח תובא טבלה שיפורטו בה –

(א)שמו ומספרו בבורסה של נייר הערך שמכוחו הצביע;

(ב)סך כל הערך הנקוב של נייר הערך האמור בפסקת משנה (א) בכל הקרנות המנוהלות בידי מנהל הקרן שהוא מוחזק בהן, כשיעור מסך כל הערך הנקוב הרשום למסחר;

(5)טבלה שבה יפורטו הצעות ההחלטה שהובאו לאישור אסיפת המחזיקים כנוסחן בדוח שבו הודיע התאגיד על זימון האסיפה, ובסדר שבו הובאו בדוח האמור;

(6)אופן ההצבעה של מנהל קרן לגבי כל הצעת החלטה שבה השתתף, וכן את הפרטים האלה:

(א)אם ההצבעה היתה לפי מדיניות ההצבעה של הדירקטוריון;

(ב)הנימוקים לאופן ההצבעה; פעל מנהל הקרן לפי המלצת הגורם המקצועי והגורם המקצועי פרסם את נימוקיו לציבור יהיה מנהל הקרן פטור מפרסום נימוקי ההצבעה, ובלבד שיפנה לפרסום האמור;

(ג)אם ההצבעה היתה בנסיבות שבהן קיים ניגוד עניינים העלול להשפיע על אופן ההצבעה ופירוט מקור ניגוד העניינים; לעניין פסקה זו, ”אופן ההצבעה“ – אם תמך, התנגד או נמנע;

(7)ההחלטה שהתקבלה והרוב שבו היא התקבלה.

(ב)הדוח יוגש לא יאוחר משבעה ימי עסקים לאחר השלמת אסיפת המחזיקים.