סעיף 3 לתקנות השקעות משותפות בנאמנות (סיווג קרנות לצורך פרסום), התשס״ח–2007, נתונים שייכללו בפרסום.

(א)בפרסום ייכללו נתונים אלה:

(1)שם הקרן ומספר הקרן בבורסה;

(2)שם מנהל הקרן;

(2א)קרן סל;

(3)הכותרת המאפיינת של הקרן;

(4)פרופיל החשיפה של הקרן, בצירוף הסבר על אודותיו, הכולל מקרא של דרגות החשיפה המרביות של הקרן למניות ולמטבע חוץ; לעניין קביעת פרופיל החשיפה של אגד ישראלי – דרגת החשיפה המרבית למניות ודרגת החשיפה למטבע חוץ יקבעו בהתאם לשיעור החשיפה המרבי שהוא הממוצע המשוקלל של שיעורי החשיפה המרביים בכל אחת מהקרנות המוחזקות באגד; לעניין קביעת פרופיל החשיפה של אגד חוץ – יראו החזקה בקרן מוחזקת כהחזקה במטבע חוץ; עלה ממדיניות ההשקעות של הקרן המוחזקת כי החשיפה המרבית שלה למניות עשויה לעלות על חמישים אחוזים, יראו את ההחזקה בה גם כהחזקה במניה;

(5)תשואה שקלית לתקופות אחידות לכלל הקרנות; לעניין זה, ”תשואה שקלית“ – המחושבת בהתאם להוראות תקנה 4 לתקנות חישוב תשואה אם יחידות הקרן נקובות במטבע חוץ – תוצג התשואה גם במטבע חוץ לפי נוסחה לחישוב תשואה דולרית כאמור בתקנה 5 לתקנות חישוב תשואה, בשינויים המחויבים לעניין המטבע שבו נקובות יחידות הקרן (להלן – נוסחה לחישוב תשואה דולרית);

(6)סטיית התקן של הקרן;

(7)שיעור השכר השנתי של מנהל הקרן;

(8)בפרסום על אודות קפ״מ, יצוין גם אומדן התשואה השנתית הידוע במועד הפרסום, ולצדו יצוין באופן מובלט, כי אומדן תשואה שנתית הוא נתון המחושב ומתעדכן מדי שבוע או כי הוא נתון המחושב ומתעדכן מדי חודש, לפי העניין, בהסתמך על הרכב נכסי הקרן ביום חישוב המחירים שקדם למועד הקבוע להצעת היחידות, ומבטא אומדן בלבד לתשואה השנתית הצפויה של הקרן;

(8)(ספרור שגוי במקור): שיעור הוספה בקרן אם נגבית הוספה.

(ב)בפרסום יצוין דבר היותה של הקרן אחת או יותר מאלה:

(1)קרן בלתי מוגבלת בניירות ערך חוץ;

(2)קרן מחקה;

(3)קרן ממונפת;

(4)קרן חשיפה הפוכה;

(5)קרן מועדים קבועים, כהגדרתה בסעיף 47(א) לחוק;

(6)קרן שיחידותיה נקובות בדולר של ארה״ב;

(7)קרן להשקעות חוץ; לגבי קרן כזו יצוין גם שער המטבע העיקרי שלה;

(8)קפ״מ.

(ב1)בפרסום לגבי קרנות חוץ ייכללו נתונים אלה:

(1)שם קרן החוץ באנגלית ומספר הקרן בבורסה אם ניתן לה מספר ואם לא ניתן – מספר הקרן במערכת הפצה בין־לאומית של מידע על קרנות נאמנות;

(2)שם מנהל קרן החוץ;

(3)הכותרת המאפיינת של קרן החוץ;

(4)המטבע שבו נקובות יחידות קרן החוץ;

(5)תשואת הקרן במטבע שבו נקובות יחידות הקרן, לפי נוסחה לחישוב תשואה דולרית, לתקופות אחידות לכלל הקרנות;

(6)התשואה השקלית של קרן החוץ, כהגדרתה בתקנה 4 לתקנות חישוב תשואה, לתקופות אחידות לכלל הקרנות;

(7)סטיית התקן של קרן החוץ;

(8)שיעור השכר השנתי של מנהל קרן החוץ;

(9)שיעור הוספה בקרן החוץ אם נגבית הוספה.

(ב2)בפרסום לפי תקנת משנה (ב1), תיווסף הערת שוליים בנוסח הזה: ”על קרן חוץ ועל מנהל קרן החוץ לא חלים הדינים והפיקוח החלים על קרנות נאמנות בישראל“.

(ג)לא יוצגו בפרסום תשואת הקרן וסטיית התקן של הקרן לתקופה שבמהלכה, חל שינוי מהותי במדיניות ההשקעות של הקרן או שהקרן לא פעלה בה או בחלק ממנה; הסיבה לאי־הצגת המידע תצוין בהערת שוליים; שונתה מדיניות ההשקעות באופן המחייב החלפת שלושים אחוזים לפחות מנכסי הקרן, יראו כמועד שבו חל שינוי במדיניות ההשקעות, תקופה של ארבעים וחמישה ימים מיום כניסת השינוי לתוקף, ואם התחייב מנהל הקרן בדוח להתאים את נכסי הקרן למדיניות ההשקעות החדשה בתוך תקופה קצרה מארבעים וחמישה ימים – תקופה זו; לעניין זה, ”קרן“ ו”מנהל קרן“ – לרבות ”קרן חוץ“ ו”מנהל קרן חוץ“ בהתאמה.