Section 3 of תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (דמי ניהול), התשע״ב–2012, דמי ניהול מרביים בקרן חדשה מקיפה ובקרן חדשה כללית.

(א)חברה מנהלת של קרן חדשה מקיפה רשאית לגבות דמי ניהול –

(1)מן היתרה הצבורה בחשבונו של כל עמית, ולעניין מקבלי קצבה – מתוך סך כל הנכסים העומדים כנגד התחייבויות הקרן לכלל מקבלי הקצבה, למעט נכסים העומדים כנגד התחייבויות הקרן למי שהיה זכאי לקבל קצבה או קצבת נכות לפני יום כ״ט בטבת התשס״ד (1 בינואר 2004) – בשיעור שלא יעלה על 0.5% לשנה;

(1א)על אף האמור בפסקה (1), מתוך סך כל הנכסים העומדים כנגד התחייבויות הקרן לכלל מקבלי קצבת הזקנה שהחלו לקבל קצבת זקנה ביום ל׳ בשבט התשפ״ב (1 בפברואר 2022) או לאחריו – בשיעור שלא יעלה על 0.3% בשנה;

(2)מתוך התשלומים המועברים לקרן בשל כל עמית – בשיעור שלא יעלה על 6%;

(3)מתוך תשלומי הקצבה המשולמים למי שמקבל קצבה הנמוכה מקצבת מינימום – דמי ניהול בשיעור הקבוע בתקנונה, אשר לא יעלה על 6% מההפרש שבין קצבת מינימום לבין הקצבה המשולמת לעמית או לכל מוטביו יחד, לפי העניין; דמי ניהול כאמור אשר נגבים ממוטבים, ייגבו מכל אחד מהמוטבים לפי חלקו היחסי בסכום הקצבה המשולם לכל המוטבים יחד; לעניין זה –

”קצבה“ – למעט קצבת שאירים המשולמת למוטביו של מי שהחל לקבל קצבת זקנה;

”קצבת מינימום“ – קצבה בשיעור של 5% מהשכר הממוצע במשק.

(ב)חברה מנהלת של קרן חדשה כללית רשאית לגבות דמי ניהול –

(1)מן היתרה הצבורה בחשבונו של כל עמית בשיעור שלא יעלה על 1.05% לשנה;

(2)מתוך התשלומים המועברים לקרן בשל כל עמית – בשיעור שלא יעלה על 4%;

(3)לעניין מקבלי קצבה –

(א)מתוך סך כל הנכסים העומדים כנגד התחייבויות הקרן לכלל מקבלי הקצבה אשר החלו לקבל קצבה מיום י״ט בטבת התשע״ג (1 בינואר 2013) ואילך, למעט נכסים העומדים כנגד התחייבויות הקרן למקבלי קצבת זקנה אשר החלו לקבל קצבת זקנה מיום ל׳ בשבט התשפ״ב (1 בפברואר 2022) – בשיעור שלא יעלה על 0.6% בשנה;

(ב)מתוך סך כל הנכסים העומדים כנגד התחייבויות הקרן לכלל מקבלי הקצבה אשר החלו לקבל קצבה לפני יום י״ט בטבת התשע״ג (1 בינואר 2013) – בשיעור שלא יעלה על 2% בשנה;

(ג)מתוך סך כל הנכסים העומדים כנגד התחייבויות הקרן למקבלי קצבת הזקנה שהחלו לקבל קצבת זקנה ביום ל׳ בשבט התשפ״ב (1 בפברואר 2022) או לאחריו – בשיעור שלא יעלה על 0.3% בשנה.

(ג)על אף האמור בתקנת משנה (ב), לגבי עמית שחברה מנהלת של קרן חדשה כללית גבתה עד יום ט׳ באייר התשס״ד (30 באפריל 2004), דמי ניהול מן התשלומים שהועברו בשלו –

(1)אם לא החל לקבל קצבה לפני יום א׳ בטבת התשס״ו (1 בינואר 2006) (בתקנת משנה זו – יום השינוי), יהיו דמי הניהול שרשאית חברה מנהלת כאמור, לגבות מתוך היתרה הצבורה בחשבונו של כל עמית או מן הנכסים העומדים כנגד התחייבויותיה לכלל העמיתים שהיא גבתה מהם דמי ניהול כאמור והחלו לקבל קצבה אחרי יום השינוי, לפי העניין –

(א)כל עוד לא החל לקבל קצבה –

(1)לעניין כספים שמקורם בתשלומים שנוכו מתוכם דמי ניהול – בשיעור שלא יעלה על 0.5% לשנה;

(2)לעניין כספים שמקורם בתשלומים שלא נוכו מתוכם דמי ניהול – בהתאם לאמור בתקנת משנה (ב);

(ב)מן המועד שבו החל לקבל קצבה –

(1)אם החל לקבל קצבה לפני יום התחילה – בשיעור שלא יעלה על 2% לשנה;

(2)אם החל לקבל קצבה מיום התחילה, למעט מקבל קצבת זקנה שהחל לקבל קצבת זקנה מיום ל׳ בשבט התשפ״ב (1 בפברואר 2022) – בשיעור שלא יעלה על 0.6% לשנה;

(3)אם החל לקבל קצבת זקנה ביום ל׳ בשבט התשפ״ב (1 בפברואר 2022) או לאחריו – בשיעור שלא יעלה על 0.3% לשנה;

(2)אם החל לקבל קצבה מהקרן לפני יום השינוי –

(א)יהיו דמי הניהול שרשאית החברה המנהלת לגבות מתוך הנכסים העומדים כנגד התחייבויותיה לכלל העמיתים שהיא גבתה מהם דמי ניהול כאמור לפני יום השינוי – בשיעור שלא יעלה על 0.5% לשנה;

(ב)דמי הניהול שרשאית החברה המנהלת לגבות מתוך תשלומיה לעמית, לא יעלו על 2% מהם או סכום של 60 שקלים חדשים לחודש, לפי הנמוך מביניהם; הסכום האמור יהיה צמוד למדד החל במדד של חודש ינואר 2013 עד המדד הידוע במועד התשלום לעמית.

בתקנה זו, ”קצבת זקנה“ – קצבה המשולמת לעמית מקופת גמל לקצבה, שהוא זכאי לקבלה מהגיעו לגיל המזכה בכך לפי תקנון הקופה או תנאי הפוליסה, לפי העניין, לרבות קצבה המשולמת למוטב בשל מותו של אותו מקבל קצבת זקנה.