Section 3 of כללי השקעות משותפות בנאמנות (פרטים נוספים בתשקיף קרן מחקה ודוחות נוספים של קרן מחקה), התשע״ט–2018, תשקיף קרן חדשה.

תשקיף קרן חדשה אשר על פיו מציע מנהל קרן קרן סל, יכלול נוסף על הפרטים המנויים בפרק ד׳1 לתקנות פרטי תשקיף, את הפרטים הנוספים ובהתאמות כמפורט להלן:

(1)לגבי המאפיינים העיקריים של הקרן כאמור בתקנה 45ג(7) –

(א)במקום האמור בפסקת משנה (ג) יבוא ”קרן סל היא קרן מחקה סגורה שניתן אישור הבורסה לרישום למסחר של יחידותיה ועל כן יחידותיה נסחרות בבורסה; על אף שיפעל עושה שוק ביחידות הקרן, ככל הנראה יחידות הקרן יסחרו בבורסה במחיר שאינו זהה לשווי היחידה (NAV) של הקרן, או כי לא יהיו בכל עת קונים או מוכרים בבורסה במחירים התואמים את שווי היחידה (NAV) של הקרן או בכמות המבוקשת; עובדה זו עשויה להביא לקיומו של הפרש חיובי או שלילי בין שווי היחידה ומחירה וכן גורמת לכך שהיכולת לרכוש ולמכור את יחידות הקרן תלויה בסחירות היחידות בבורסה.“;

(ב)במקום ציון העובדה שהקרן היא ”קרן מחקה“ כאמור בפסקה (ה), יצוין כי הקרן היא ”קרן סל“;

(ג)אם הקרן היא קרן סל כשרה יצוין – ”קרן כשרה כהגדרתה בתקנות הנכסים“, שם קרן הסל המקבילה והפניה לתיאור הנכלל בפסקת ”הדרך להשגת המטרה – מדיניות ההשקעות של הקרן“;

(ד)אם הקרן היא קרן סל מקבילה יצוין – ”קרן מקבילה כהגדרתה בתקנות הנכסים“, שם קרן הסל הכשרה ובהערת שוליים יצוין ”מנהל הקרן יתקשר בעסקת החלף כשרה מול קרן סל כשרה שבניהולו שלפיה משמשת קרן הסל כקרן סל מקבילה; לצורך עמידת הקרן המקבילה בהתחייבויותיה לפי עסקת ההחלף הכשרה, מנהל הקרן ירכוש מכספי המזומנים שיתקבלו אצלו מקרן הסל הכשרה נכסים נוספים והכול לפי מדיניות ההשקעות של הקרן.“;

(2)תחת הכותרת ”שכר מנהל הקרן“ יצוין גם שיעור דמי הניהול המשתנים בקרן, בסעיף נוסף אם יש כאלה, וההודעה ”להסבר ופירוט בדבר מנגנון דמי ניהול משתנים ראה בתשקיף העיקרי שהתפרסם באתר ההפצה“ ובסופה התאריך שבו פורסם התשקיף האמור ומספר האסמכתה של הדיווח על פרסומו;

(3)תחת הכותרת ”פרטי ההצעה לציבור“, במקום הפרטים המנויים בתקנה 45ג(11)(ב) לתקנות פרטי תשקיף יבואו הפרטים המנויים בתקנה 45ג(11)(א) והפרטים האלה:

(א)שיעור עמלת יצירה ועמלת פדיון;

(ב)מגבלות שווי הזמנה מזערי ומרבי ליצירה, אם קיימות ומגבלות אלה קיימות;

(ג)שיעור החזר דמי ניהול למנהל כספי אחרים מוסדי;

(4)במקום הכותרת ”נכס הייחוס של הקרן“, יצוין ”נכס המעקב של הקרן“ ואחריה תבוא ההודעה ”נכס המעקב הוא מדד או סחורה שלפי מדיניות ההשקעות של קרן מחקה ייעודה השגת תוצאות הנגזרות משיעור השינוי במחירו או במחירה“, וכן תיאור תמציתי של נכס המעקב;

(5)במסגרת ”גורמי סיכון ייחודיים להשקעות הקרן ולאופן ניהולה“ יציין מנהל הקרן, בין השאר, גם סיכון בשל מסחר בבורסה ויציין כי על אף שיפעל עושה שוק ביחידות הקרן, ככל הנראה יחידות הקרן יסחרו בבורסה במחיר שאינו השווה לשווי יחידה של הקרן, או כי יהיו בכל עת קונים או מוכרים בבורסה במחירים התואמים את מחיר הפדיון של הקרן או בכמות המבוקשת;

(6)תחת הכותרת ”הסדרים עם עושה השוק“ יצוינו נוסף על הקבוע בתקנה 45ד גם הפרטים האלה:

(א)המילים ”לפירוט בדבר עושה השוק, הקשר של מנהל הקרן עמו ועיקרי ההסכם עמו ראה בתשקיף שהתפרסם באתר ההפצה“ ובסופה, התאריך שבו פורסם התשקיף האמור ומספר האסמכתה של הדיווח על פרסומו;

(ב)פירוט תמהיל הנכסים באמצעותו רשאי עושה השוק לשלם תמורת יחידות שהזמין וההודעה ”מנהל הקרן רשאי לעדכן את תמהיל הנכסים בדוח שיוגש עד תחילת יום המסחר“;

(ג)ההודעה ”בשל האיסור על שימוש במידע פנים ובכפוף לחובות האמון והזהירות החלים על מנהל הקרן, עושה השוק לא יקבל ממנהל הקרן, במישרין או בעקיפין, כל מידע על יחידות הקרן שאינו ידוע למחזיקי היחידות, ושעשוי להקנות לו יתרון במסחר ביחידות הקרן“;

(7)תחת הכותרת ”הזמנת יחידות ומתן הוראות פדיון“ כאמור בתקנה 45ח לתקנות פרטי תשקיף, במקום האמור בפסקה (2) יבוא ההסבר המופיע בפסקה (1) לעניין קרן פתוחה חדשה, בתוספת ציון שיעור עמלת פדיון ושיעור עמלת יצירה בקרן ומגבלות שווי הזמנה מזערי ומרבי ליצירה, אם יש כאלה;

(8)תשקיף קרן מחקה שאינה קרן סל ולפיו מציע מנהל קרן, קרנות מחקות, יכלול את התוספות וההתאמות המפורטות בפסקאות (2) ו־(3)(ג) אם שייך ו־(4); תשקיף קרן חדשה ולפיו מציע מנהל קרן, קרן שלגביה קבע שיעור החזר דמי ניהול למנהל כספי אחרים מוסדי – יצוין גם הפרט האמור בפסקה (3)(ג).