Section 37כ of תקנות ניירות ערך (דו״חות תקופתיים ומיידיים), תש״ל–1970, הצעה להסדר חוב על רקע קשיים פיננסיים.

(א)זומנה אסיפת מחזיקים בתעודות התחייבות שעל סדר יומה הצעת הסדר חוב על רקע של קשיים פיננסיים, לרבות זימון אסיפה לקבלת החלטה שאינה מחייבת את המחזיקים בתעודות ההתחייבות, יובאו בדוח:

(1)הדוח התקופתי האחרון והדוח הרבעוני האחרון של התאגיד וכל שינוי או חידוש מהותי שאירע בכל עניין שיש לתארו בדוח התקופתי, ויכול התאגיד לכלול אותם על דרך של הפניה;

(2)הנדרש בתקנות 7(א)(2) עד (11) ו־38 לתקנות החברות בשינויים המחויבים ובשינויים המפורטים להלן:

(א)לעניין תקנה 7(א)(8) לתקנות החברות –

(1)היה הנותן תאגיד, יחולו הוראות תקנה 44ב לתקנות פרטי תשקיף;

(2)היה הנותן יחיד, יינתן גילוי לכל פרט החשוב למשקיע סביר לשם הבנת הסיכון והסיכוי הכרוכים ביכולת מימוש הערבות, ובכלל זה, אם התנהלו נגד הערב הליכי פשיטת רגל ומקורות מימון של הערב לפירעון הערבות;

(ב)לעניין תקנות 7(א)(10) ו־38(7) לתקנות החברות, יובא מידע לגבי נושא משרה בכירה בתאגיד ויפורטו תנאי כהונתו, שכרו ותגמולו, לרבות ניירות ערך או כל תמורה אחרת במישרין ובעקיפין;

(ג)לעניין תקנה 38(3) לתקנות החברות, יובא תזרים המזומנים הצפוי לתקופה של שנתיים ממועד הגשת דוח ההסדר ותחת ההנחה כי הצעת ההסדר תאושר;

(ד)לעניין תקנה 38(4) לתקנות החברות, יחולו הוראות תקנה 8ב בשינויים המחויבים;

(ה)לעניין תקנה 38(5), הועברו לרבות שועבדו;

(ו)לעניין תקנה 38(8) לתקנות החברות, יובאו פרטים גם לגבי נושים בעלי זיקה לבעל השליטה בחברה;

(3)הסדרים שנערכו עם נושים מהותיים אחרים של התאגיד בחצי השנה שקדמה למועד פרסום דוח ההסדר וכוונות או תכניות להסדרים עם נושים מהותיים אחרים;

(4)אם נקבעו בהסדר מגבלות בנושאים אלה:

(א)חלוקה כהגדרתה בחוק החברות;

(ב)עסקאות הטעונות אישורים מיוחדים לפי סעיף 270 לחוק החברות;

נקבעו מגבלות כאמור יתוארו בדוח ההסדר;

(5)אם במסגרת ההסדר התנו הצדדים על האמור בסעיף 52יד1(א) לחוק, לפי סעיף 52יד1(ב)(1);

(6)תזרים המזומנים של התאגיד בשלוש השנים שקדמו לדוח ההסדר והסברי הדירקטוריון באשר לנסיבות שהביאו אותו למצבו הפיננסי הנוכחי ולהצעת הסדר החוב, וכן אם בחן התאגיד פעולות אחרות חלף הסדר החוב המוצע;

(7)השפעת ההסדר על נתוני הדוחות הכספיים ובכלל זה על הרווח וההון העצמי של התאגיד;

(8)כלל ההסדר אירוע פרופורמה, יובא דוח פרופורמה;

(9)השלכות המיסוי של ההסדר על התאגיד ועל המחזיקים בתעודות ההתחייבות;

(10)מוצע לשנות מהותית תנאי תעודות ההתחייבות, או הוצעו ניירות ערך חדשים חלף תעודות ההתחייבות, יובא תיאור ניירות הערך לפי הקבוע בפרק ג׳ לתקנות פרטי תשקיף;

(11)מוצע לשנות מהותית את תנאי תעודות ההתחייבות או הוצעו ניירות ערך חדשים חלף תעודות ההתחייבות, תצורף חוות דעת עורך דין לפי תקנה 61 לתקנות פרטי תשקיף;

(12)פורסם אגב הצעת הסדר החוב דוח המתחייב לפי חוק, ובכלל זה תשקיף, יצורף הדוח וניתן לכלול את הדוח האמור על דרך של הפניה;

(13)הוגשה בקשה לפשרה או להסדר לפי סעיף 350(א) לחוק החברות, יצורף דוח לפי תקנה 31ח וניתן לכלול מידע זה על דרך של הפניה.

(ב)יושב ראש הרשות או עובד הרשות שהוא הסמיכו לכך בכתב, רשאי לפטור תאגיד מסוים מתקנה זו כולה או חלקה למעט תקנת משנה (א)(1) וכן להתנות את הפטור האמור בתנאים, אם שוכנע כי יש לעשות כן בנסיבות העניין.

(ג)אין באמור בתקנת משנה (ב) כדי לגרוע מסמכות הרשות ליתן ארכה לפי סעיף 36(ח) לחוק.